Bafög steueroptimiert zurückzahlen.
Wer als Student auf Staatskosten durch Bafög auf richtig dickem Fuß leben konnte erwacht ja in der Regel zwei Jahre nach Ablauf der Regelstudienzeit ungewollt und unliebsam aus seinem Wohlstandskoma weil, jetzt zu den Besserverdienenden gehörend, das drohende Damoklesschwert der Rückzahlung durch diverse Kaltgetränke (in der Regel Cocktails) gezielt in die hintersten Hirnwendungen verdrängt wurde.
Aber man kann dem Schrecken nicht entgehen. Irgendwann wird das Bafögamt aktiv und will dein Bestes, also dein Geld.
Üblicherweise zahlt man pro Quartal 315 Euro zurück. Gibt Ausnahmen*, aber egal. Der eine oder andere mag finden, dass 315 pro Quartal ja 105 Flocken pro Monat entspricht und das auch irgendwie zuviel ist, denn der iphone- Vertrag will ja monatlich das selbe von ihm haben...also muss eine Alternative her.
Und die lautet Fremdfinanzierung mit einem Darlehen.
Klingt ja im ersten Moment scheiße, denn da fallen ja Zinsen an, bei der reinen Bafögrückzahlung ja nicht. Aber: Durch die sofortige Tilgung beim Amt (tut man auch Deutschland was Gutes)revanchiert sich aber Deutschland in dem man ja einen SOFORTRABATT bekommt. Das können mal so 20% sein. Setzt man die Zinsen, welche man zu zahlen hat in Relation stellt man schnell durch das niedrige Zinsniveau fest, dass man am Ende ja nur 10 Euro draufzahlt, wenn man monatlich z.B. bei 3000 Euro Darlehen 60 Euro Annuität zahlt. Natürlich ist die Laufzeit länger (sonst wäre man ja auch wieder bei 105+X Euro monatlich)aber in der Summe meist nur minimal teuerer, wenn nicht eventuell direkt schon günstiger.
Aber der gewiefte Sparfuchs ist an dieser Stelle mit seiner Rechnung noch nicht am Ende und attackiert mit einem Joker, den der Fiskus eigentlich anders geplant hatte:
In Deutschland sind als Ausgaben für ein Erststudium jährlich maximal 4000 Euro als Sonderausgaben abzugsfähig, was auch für eine Ausbildung gilt (nich jede ist umsonst oder wird vergütet). Das har man sich super überlegt, weil ja quasi jeder ne Ausbildung macht oder studiert. Der typische Student hat während des Studiums gerne (weil er ja Bafög bekommt)keine steuerpflichtigen Einnahmen, sodass ihm die dollen Sonderausgaben während des Studiums mal gar nix bringen, Werbungskosten viel geiler wären, weil sie einen permanenten Verlustvortrag während des Studiums aufbauen würden, welcher sich, wenn denn das dicke Gehalt mal kommt, dann voll steuermindernd auswirken würden.
Man bekommt aber keine Werbungskosten, man muss sich mit Sonderausgaben begnügen weil sonst ja fast jeder die dicke fette Erstattung bekäme*². Sorry, aber das ist nicht drin, die Kassen sind leer...
In dem fremdfinanzierten Bafögrückzahlungsfall hat man nun also durch die Zinsen genaugenommen nachträgliche Sonderausgaben für ein Erststudium, welche voll steuermindernd sind*³, sodass man seine fiktiven 10 Euro Verlust bei der Finanzierungsvariante dann doch noch (mit Bonus oben drauf) hintenrum wieder reinspart. Am Ende knallt die Peitsche.
*Einkommensabhängig
*²Abhänbig vom Zeitpunkt der Arbeitsaufnahme und des Einkommens nach Studium
*³da keine Vorsorgeaufwendungen
Aber man kann dem Schrecken nicht entgehen. Irgendwann wird das Bafögamt aktiv und will dein Bestes, also dein Geld.
Üblicherweise zahlt man pro Quartal 315 Euro zurück. Gibt Ausnahmen*, aber egal. Der eine oder andere mag finden, dass 315 pro Quartal ja 105 Flocken pro Monat entspricht und das auch irgendwie zuviel ist, denn der iphone- Vertrag will ja monatlich das selbe von ihm haben...also muss eine Alternative her.
Und die lautet Fremdfinanzierung mit einem Darlehen.
Klingt ja im ersten Moment scheiße, denn da fallen ja Zinsen an, bei der reinen Bafögrückzahlung ja nicht. Aber: Durch die sofortige Tilgung beim Amt (tut man auch Deutschland was Gutes)revanchiert sich aber Deutschland in dem man ja einen SOFORTRABATT bekommt. Das können mal so 20% sein. Setzt man die Zinsen, welche man zu zahlen hat in Relation stellt man schnell durch das niedrige Zinsniveau fest, dass man am Ende ja nur 10 Euro draufzahlt, wenn man monatlich z.B. bei 3000 Euro Darlehen 60 Euro Annuität zahlt. Natürlich ist die Laufzeit länger (sonst wäre man ja auch wieder bei 105+X Euro monatlich)aber in der Summe meist nur minimal teuerer, wenn nicht eventuell direkt schon günstiger.
Aber der gewiefte Sparfuchs ist an dieser Stelle mit seiner Rechnung noch nicht am Ende und attackiert mit einem Joker, den der Fiskus eigentlich anders geplant hatte:
In Deutschland sind als Ausgaben für ein Erststudium jährlich maximal 4000 Euro als Sonderausgaben abzugsfähig, was auch für eine Ausbildung gilt (nich jede ist umsonst oder wird vergütet). Das har man sich super überlegt, weil ja quasi jeder ne Ausbildung macht oder studiert. Der typische Student hat während des Studiums gerne (weil er ja Bafög bekommt)keine steuerpflichtigen Einnahmen, sodass ihm die dollen Sonderausgaben während des Studiums mal gar nix bringen, Werbungskosten viel geiler wären, weil sie einen permanenten Verlustvortrag während des Studiums aufbauen würden, welcher sich, wenn denn das dicke Gehalt mal kommt, dann voll steuermindernd auswirken würden.
Man bekommt aber keine Werbungskosten, man muss sich mit Sonderausgaben begnügen weil sonst ja fast jeder die dicke fette Erstattung bekäme*². Sorry, aber das ist nicht drin, die Kassen sind leer...
In dem fremdfinanzierten Bafögrückzahlungsfall hat man nun also durch die Zinsen genaugenommen nachträgliche Sonderausgaben für ein Erststudium, welche voll steuermindernd sind*³, sodass man seine fiktiven 10 Euro Verlust bei der Finanzierungsvariante dann doch noch (mit Bonus oben drauf) hintenrum wieder reinspart. Am Ende knallt die Peitsche.
*Einkommensabhängig
*²Abhänbig vom Zeitpunkt der Arbeitsaufnahme und des Einkommens nach Studium
*³da keine Vorsorgeaufwendungen
3 Kommentare:
Ich mutmaße mal, dass der Steuervorteil durch die Zinsen in deinem Fall geringer ist, als dein theoretischer Arbeitslohn für das Schreiben dieses Eintrags (Stichwort Opportunitätskosten)?
Durch fehlenden Arbeitslohn in der Freizeit durchaus nur ein theoretischer Faktor. Mir ging es natürlich primär darum, dass man sich als Interessierter über die Vorteile der Fremdfinanzierung nun informieren kann, besonders wenn man Freund der freien Liquidität ist.
Thox
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